商南县财政局

2020年部门决算

保密审查情况：已审查

部门主要负责人审签情况：已审签

目 录

第一部分  部门概况

一、部门主要职责及内设机构

二、部门决算单位构成

三、部门人员情况

第二部分  2020年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算总表

三、支出决算总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费

支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2020年部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明   

二、收入决算情况说明     

三、支出决算情况说明    

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明    

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出决算情况说明  

八、政府性基金预算财政拨款收入支出情况说明

九、国有资本经营财政拨款收入支出情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用及购置情况说明

十三、预算绩效情况说明

第四部分  专业名词解释

第一部分  部门概况

一、部门主要职责及内设机构

（一）主要职责

1.认真贯彻执行国家有关财税工作的方针政策、法律法规和工作部署，负责拟订全县财税政策、发展规划和改革方案并组织实施。

2.负责拟订全县财政、财务、地方税收、会计、国有资产管理的规范性文件并监督执行；负责完善鼓励公益事业发展的财税政策；参与制定宏观经济政策并提出调整建议。

3.负责县级各项财政收支管理工作；负责编制年度全县政府预决算并向县人民代表大会报告；负责县政府收支预算执行工作；负责县级部门预决算编制、审核批复及支出经费标准制定工作；负责全县政府预决算信息公开工作；负责指导、监督各镇(办)财政管理工作。

4.按规定和分工管理全县行政事业性收费、政府性基金等非税收入；负责管理非税收入账户、收缴方式和退付退库；负责拟订非税收入国库集中收缴制度；负责管理财政票据；负责拟订彩票管理办法，按规定管理彩票市场和彩票资金；负责政府采购的监督管理工作，积极推进政府采购改革；负责拟订政府购买服务的制度规定并组织实施。

5.组织拟订全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县级国库业务；组织开展县级国库集中支付、公务卡制度改革和预算执行动态监控管理工作，按规定开展政府性资金存放管理；负责拟订全县政府财务报告编制办法并组织实施。

6.负责拟订全县行政性机构、事业性机构国有资产管理制度规定并组织实施；负责研究拟订行政性机构、事业性机构资产配置标准和支出办法；负责编制国有资产管理情况报告；承担资产评估管理有关工作。

7.负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，拟订全县国有资本经营预算制度和办法；负责管理县级企业国有资本收益；负责拟订全县企业财务管理规范性文件并组织实施。

8.研究拟订全县政府投资基金财政财务管理办法并组织实施；负责县级政府投资基金年度计划、组织实施和绩效评价工作；负责拟订全县基建财务管理办法并组织实施；负责县级财政经济发展支出和政府性投资项目财政拨款资金的监督管理工作；参与拟订县级基建投资有关政策。

9.负责审核并汇总编制全县社会保障预决算草案；会同有关部门拟订有关资金(基金)财务管理办法；负责社会保险基金监管工作；配合做好社会保险费征收管理工作。

10.认真贯彻执行政府债务管理的各项制度规定，拟订全县政府债务管理办法，统一管理全县政府债务；负责编制县本级政府新增债务限额使用计划；负责全县拟申请国际金融组织和外国政府贷(赠)款项目的初核、申报工作；负责指导、监督镇(办)政府债务管理工作。

11.研究拟订支持地方金融改革和发展的财政政策，按规定管理财政政策性金融业务；负责拟订全县国有金融资本管理办法；根据县政府授权，履行县属国有金融资本出资人职责；负责管理全县道路交通事故社会救助基金。

12.负责组织实施国家统一的会计制度，管理全县会计工作，监督和规范会计行为；负责指导、管理注册会计师和会计师事务所的业务；负责指导和管理社会审计；负责管理除会计师事务所以外的从事代理记账机构的业务；负责组织实施会计信息化工作。

13.负责拟订全县财政财务监督有关制度规定并组织实施；负责财税工作法律法规和国家关于财税工作的方针政策、决策部署贯彻落实情况的监督检查；负责会计信息质量、注册会计师和资产评估行业执业质量的监督检查；指导全县财政系统内部监督和风险控制制度建设工作。

14.负责全县财政资金绩效管理机制和预算绩效评价体系建设工作；负责拟订财政资金绩效管理办法并组织实施；负责组织开展财政资金支出预算执行、资金使用情况和重大专项资金的绩效评价工作。

15.完成县委、县政府交办的其他工作。

16.职能转变。将农业综合开发项目职责划入县农业农村局。将预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查划入县审计局。

17.职责分工：（1）与县税务局的职责分工。县财政局负责制定和组织实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。县税务局按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会计核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与财政局及时共享。（2）与县行政审批服务局的职责分工。将县财政局的行政审批和政务服务职责划转由县行政审批服务局承担。行政审批事项划转后，县财政局不再对划转事项行使审批权，但仍保留审批标准制定和加强事中事后监管职责。县行政审批服务局按照县财政局提供的审批标准，依法履行审批职责，并对审批行为承担相应的法律责任。县行政审批服务局和县财政局要按照“谁审批谁负责、谁主管谁监管”的原则，建立健全审管互动和信息双向反馈机制，确保审批和监管无缝对接。

（二）内设机构

本单位内设办公室、预算股、国库股、社保股、教科文股、政法股、乡财股、经建股、农财股、企财股、政府采购管理股、绩效评价股、税政股、综合股、信息中心、涉农资金整合中心等16个股室，下设商南县财政资金管理中心、商南县专项资金管理中心、商南县农村财务管理局、商南县非税收入管理局、商南县政府采购中心、商南县国有资产管理中心、商南县工资发放中心、商南县会计管理中心等8个二级单位。

二、部门决算单位构成

纳入本部门2020年部门决算编制范围的单位包括本级及所属7个下属单位，具体单位名称如下：

三、部门人员情况

截至2020年底，本部门人员编制69人，其中行政编制22人（其中工勤1人）、事业编制47人；实有人员69人，其中行政22人、事业47人，单位管理的离退休人员0人。

第二部分  2020年度部门决算表

（2020年度部门决算表公开内容详见附件）

    第三部分  2020年部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年收入总计1413.62万元，收入比上年减少了206.75万元。减少的主要原因是项目收入减少，机构撤并人员变化。

2020年支出总计1413.62万元，支出比上年减少了206.75万元。减少的主要原因是项目支出减少，机构撤并人员变化。

二、收入决算情况说明

2020年收入合计1413.62万元，其中财政一般公共预算财政拨款收入1281.16万元，占90.63%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入132.46万元，占9.37%。

三、支出决算情况说明  

2020年支出合计1413.62万元，其中：基本支出1136.51万元，占80.40%；项目支出277.11万元，占19.60%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明  

2020年财政拨款收入1281.16万元，收入比上年减少339.21万元，主要原因是项目收入减少，机构撤并人员变化。

2020年财政拨款支出1281.16万元，支出比上年减少339.21万元，主要原因是项目支出减少，机构撤并人员变化。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2020 年财政拨款支出1281.16万元，占本年支出合计的90.63%。与上年相比，财政拨款支出减少339.21万元，减少20.93%，主要原因是项目支出减少、机构撤并人员变化。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2020 年财政拨款支出预算为1281.16万元，支出决算为1281.16万元，完成预算的100%。按照政府功能分类科目，其中：

1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。

预算为981.08万元，支出决算为981.08万元，完成预算的100%。决算数与预算数持平。

2.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。

预算为144.65万元，支出决算为144.65万元，完成预算的100%。决算数与预算数持平。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

预算为64.91万元，支出决算为64.91万元，完成预算的100%。决算数与预算数持平。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

预算为40.90万元，支出决算为40.90万元，完成预算的100%。决算数与预算数持平。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

预算为49.62万元，支出决算为49.62万元，完成预算的100%。决算数与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出1136.51万元，包括：人员经费支出676.79万元，公用经费支出459.72万元。

人员经费676.79万元，主要包括基本工资230.09万元，津贴补贴241.40万元，奖金44.77万元，机关事业单位基本养老保险缴费64.91万元，职工基本医疗保险缴费40.90万元，住房公积金49.62万元，生活补助4.80万元，奖励金0.30万元。

公用经费支出459.72万元，主要包括办公费37.41万元，印刷费31.10万元，咨询费14.80万元，手续费5.23万元，水费21.63万元，电费21.35万元，邮电费25.81万元，取暖费9.21万元，差旅费38.67万元，维修（护）费85.30万元，租赁费43.38万元，会议费2.19万元，培训费0.20万元，公务接待费5.41万元，劳务费35.90万元，工会经费53万元，福利费2.83万元，其他交通费用26.30万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2020年“三公”经费财政拨款支出预算为5.41万元，支出决算为5.41万元，完成预算的100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置费支出0万元；公务用车运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算5.41万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）支出情况说明。

2020年因公出国（境）团组0个，0人次，预算为0万元，支出决算为0万元。

2.公务用车购置费用支出情况说明。

2020年购置车辆0台，预算为0万元，支出决算为0万元。

3.公务用车运行维护费用支出情况说明。

2020年公务用车运行维护费预算为0万元，支出决算为0万元。

4.公务接待费支出情况说明。

2020年公务接待56批次，810人次，预算为5.41万元，支出决算为5.41万元，完成预算的100%。

（三）培训费支出情况说明。

2020年培训费预算为0.20万元，支出决算为0.20万元，完成预算的100%。

（四）会议费支出情况说明。

2020年会议费预算为2.19万元，支出决算为2.19万元，完成预算的100%。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出情况说明

本部门无政府性基金决算收支，并已公开空表。

九、国有资本经营财政拨款支出情况说明

本部门无国有资本经营决算拨款收支，并已公开空表。

十、机关运行经费支出情况说明。

2020年机关运行经费预算为459.72万元，支出决算为459.72万元，完成预算的100%。

十一、政府采购支出情况说明

本部门2020年无政府采购支出。

十二、国有资产占用及购置情况说明

截至2020年末，本部门机关及所属单位共有车辆0辆，其中副厅级以上领导用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价20万元以上的通用设备0台（套）；单价50万元以上的专用设备0台（套）。2020年当年购置车辆0辆；购置单价20万元以上的通用设备0台（套）；购置单价50万元以上的专用设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况说明。     

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2020年项目支出开展绩效自评，其中，一般公共预算资金项目1个，特殊抗疫国债资金项目0个，涉及资金277.11万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。 

本部门在市级部门决算中反映“财政云核心业务及OA办公系统”1个项目绩效自评结果。

财政云核心业务及OA办公系统项目绩效自评综述：项目全年预算数277.11万元，执行数277.11万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：财政云OA办公系统能有效的发挥财政事务的高效精准运行，同时也起到监督作用。

第四部分  专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

2.项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。

3.“三公”经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

4.机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款支出的日常公用经费。

5.“财政云”是陕西省率先推行的财政“云支付”业务，让财政支付基本实现“无纸化”“透明化”“数字化”，实现财政工作“用数据说话、用数据管理、用数据决策”。