商南县试马镇人民政府

 

2020年部门决算

 

目 录

第一部分 部门概况

一、部门主要职责及内设机构

二、部门决算单位构成

三、部门人员情况

第二部分 2020年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算总表

三、支出决算总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费

支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2020年部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明   

二、收入决算情况说明     

三、支出决算情况说明    

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明    

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明   

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出决算情况说明  

八、政府性基金预算财政拨款收入支出情况说明

九、国有资本经营财政拨款收入支出情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用及购置情况说明

十三、预算绩效情况说明

第四部分 专业名词解释 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分 部门概况

一、部门主要职责及内设机构

（一）主要职责

(1)执行国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况；(2)制定并落实镇域的经济计划和措施，全面提高人民群众的生活水平和生活质量；(3)承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任；(4)开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利，打击违法犯罪，维护社会稳定；(5)制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业；加强计划生育工作；推进社会保障、社会福利事业和养老保险等工作；(6)加强镇级财政的监督和管理；(7)指导村（居）民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村（居）民委员会民主自治；(8)制定和组织实施镇村建设规划，保护和改善生活环境和生态环境；(9)协助和支持设置在本行政区域内不隶属于镇的国家机关和企事业单位工作，监督其遵守和执行国家的法律、法规和政策；(10)承办本级党委、人大和上级交办的其它事项。

（二）内设机构 

下设“六办”，即党政办公室、人大政协工作办公室、经济发展和镇村建设管理办公室、维护稳定办公室、宣传科教文卫办公室、市场监督管理办公室。

二、部门决算单位构成

纳入本部门2020年部门决算编制范围的单位仅包括本级1个单位。

序号	单位名称
1	商南县试马镇人民政府（本级）

三、部门人员情况

截至2020年底，本部门人员编制31人，其中行政编制31人、事业编制0人；实有人员31人，其中行政31人、事业0人。单位管理的离退休人员0人。

 

 

第二部分  2020 年度部门决算表

（2020年度部门决算表公开内容详见附件）

 

    第三部分  2020 年部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年总收入605.78万元，与上年371.53万元相比增加234.25万元，增加幅度为63.05％，增加原因主要是节能环保收入增加；与年初预算562.02万元相比，增加43.76万元，预算执行率100%，增加的主要原因是预算调整项目资金收入增加。

2020年总支出605.78万元，与上年371.53万元相比增加234.25万元，增加幅度为63.05％，增加原因主要是节能环保支出增加；与年初预算562.02万元相比，增加43.76万元，预算执行率100%，增加的主要原因是预算调整项目资金收入增加。

二、收入决算情况说明

2020年收入合计605.78万元，其中：财政拨款收入605.66万元，占99.98%；年初结转和结余0.12万元，占0.02%。

三、支出决算情况说明  

2020年支出合计605.66万元，其中：基本支出337.39万元，占55.71%；项目支出268.27万元，占44.29%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明  

2020年财政拨款收入605.66万元，比上年371.41万元增加234.25万元，增加幅度为63.07％，增加原因主要是节能环保收入增加；与年初预算562.02万元相比，增加43.76万元，预算执行率100%，增加的主要原因是预算调整项目资金收入增加。

 

2020年财政拨款支出605.66万元，与上年371.41万元相比增加234.25万元，增加幅度为63.07％，增加原因主要是节能环保支出增加；与年初预算562.02万元相比，增加43.76万元，预算执行率100%，增加的主要原因是预算调整项目资金支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2020 年一般公共预算财政拨款支出585.66万元，占本年支出合计的96.70%。与上年367.41相比，财政拨款支出增加218.25万元，增长59.4%，主要原因是节能环保收入增加；与年初预算562.02万元相比，增加43.76万元，预算执行率100%，增加的主要原因是预算调整项目资金支出增加。

     

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2020 年一般公共预算财政拨款支出预算为542.02万元，支出决算为585.66万元，完成预算的100%。按照政府功能分类科目，其中：

1.201一般公共服务支出（类）预算为323.15万元，支出决算为376.4万元，完成预算的100%。与上年260.64万元相比，支出增加115.76万元，增长44.4%，主要原因是人员工资及机构运行经费追加。

（1）2010301政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）预算为250.72万元，支出决算为266万元（2010301支出决算236万元，2010302支出决算30万元），用于发放行政人员工资及机构运行经费，完成预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是行政人员工资结构调整及修缮费用预算增加。与上年234.59万元相比，支出增加31.41万元，增长13.34%，主要原因是人员工资结构调整及修缮费用支出增加。

（2）2010601财政事务（款）行政运行（项）预算为72.43万元，支出决算为110.4万元（2010601支出决算28.38万元，2010602支出决算82.02万元），用于发放行政人员工资、机构运行经费及标准化财政所建设，完成预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是行政人员工资结构调整及财政所标准化建设预算追加。与上年26.05万元相比，支出增加84.35万元，增长312.8%，主要原因是增加标准化财政所建设支出。

2.2080505社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位养老保险缴费支出（项）预算为35.95万元，支出决算为26.34万元，主要用于机关事业单位养老保险缴费，完成预算的73.27%。决算数小于预算数的主要原因是人员工资结构调整。与上年29.53万元相比，支出减少3.19万元，减少10.8%，主要原因是退休和调出县外人员养老保险费用追减。

3.210卫生健康支出（类）预算为34.2万元，支出决算为34.2万元，完成预算的100%。与上年13.34万元相比，支出增加20.86万元，增长156.37%，主要原因是支出项目增加。

（1）2100409公共卫生（款）重大公共卫生服务支出（项）预算为10万元，支出决算为10万元，主要用于新冠肺炎疫情防控工作，完成预算的100%。上年无此项支出。

（2）2101101行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

预算为24.2万元，支出决算为24.2万元，主要用于行政人员医疗保险缴费，完成预算的100%。决算数与预算数持平。与上年13.34万元相比，支出增加10.86万元，增加81.41%，主要原因是缴费基数变化。

4.2110402节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）预算为预算为100.88万元，支出决算为100.88万元，用于农村环境卫生整治支出，完成预算的100%。决算数与预算数持平。与上年101.85万元相比，支出减少0.97万元，减少0.95%，主要原因是按项目核定支出。

    5.2120501城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）预算为25.37，支出决算为25.37万元，用于环卫设施运行维护及保洁员工资支出，完成预算的100%。决算数与预算数持平。上年无此项支出。

6.2210201住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）预算为22.47万元，支出决算为22.47万元，用于住房公积金缴费，完成预算的100%。决算数与预算数持平。与上年16.09万元相比，支出增加6.38万元，增长39.65%，主要原因是缴费基数变更。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出337.39万元，比上年319.61万元增加17.78万元，增加幅度5.56%，增加的主要原因是人员工资结构调整及机构运行经费追加。其中：人员经费支出271.74万元，公用经费支出65.65万元。

1.人员经费271.74万元，主要包括：30101基本工资83.78万元，30102津贴补贴114.95万元，30108机关事业单位基本养老保险缴费26.34万元，30110职工基本医疗保险缴费24.2万元，30113住房公积金22.47万元。

2.公用经费支出65.65万元，主要包括：30201办公费11.35万元，30202印刷费2.2万元，30205水费0.3万元，30206电费3.34万元，30211差旅费3.43万元，30213维修（护）费15万元，30217公务接待费0.38万元，30228工会经费6万元，30231公务用车运行维护费2.34万元，30239其他交通费用21.31万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2020年“三公”经费财政拨款支出预算为5.4万元，支出决算为2.722万元，完成预算的50.4%。决算数较预算数减少2.678万元，主要原因是厉行节约，公务接待安排在廉政灶节约开支。公务用车1辆，运行正常。比上年2.722万元相比无增减变化。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置费支出0万元；公务用车运行维护费支出决算2.342万元，占86.04%；公务接待费支出决算0.38万元，占13.96%。具体情况如下：

1.因公出国（境）支出情况说明。

2020年因公出国（境）团组0个，0人次，预算为0万元，支出决算为0万元，比上年0万元相比无增减变化，原因为本部门日常办公无需出国出境。

2.公务用车购置费用支出情况说明。

2020年购置车辆0台，预算为0万元，支出决算为0万元，比上年0万元相比无增减变化，原因为本部门未安排公务用车购置。

3.公务用车运行维护费用支出情况说明。

2020年公务用车运行维护费预算为2.4万元，支出决算为2.342万元，完成预算的97.6%，决算数较预算数减少0.058万元，主要原因是本部门厉行节约精简开支。比上年2.342万元相比无增减变化。

4.公务接待费支出情况说明。

2020年公务接待10批次，32人次，预算为3万元，支出决算为0.38万元，完成预算的9.5%，决算数较预算数减少2.62万元，主要原因是公务接待安排在廉政灶节约开支。比上年0.38万元相比无增减变化。

（三）培训费支出情况说明。

2020年培训费预算为0万元，支出决算为0万元，比上年0万元相比无增减变化。主要原因是本部门本年度未安排培训。

（四）会议费支出情况说明。

2020年会议费预算为0万元，支出决算为0万元，比上年0万元相比无增减变化。主要原因是本部门本年度未安排会议支出。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出情况说明

2020年政府性基金预算财政拨款收入20万元，较上年4万元增加16万元，主要原因是年中预算项目调整。2020年政府性基金预算财政拨款支出20万元，年中追加项目，较上年4万元增加16万元，主要原因是年中预算项目调整，用于八龙村文化广场扩建项目。

九、国有资本经营财政拨款支出情况说明

本部门无国有资本经营决算拨款收支，并已公开空表。

十、机关运行经费支出情况说明。

2020年机关运行、单位日常公用经费预算为44.6万元，支出决算为65.65万元，完成预算的100%。决算数较预算数增加21.05万元，主要原因是年中预算追加。与上年65.88万元相比减少0.23万元，减少0.35%，主要原因是厉行节约压缩经费支出。

十一、政府采购支出情况说明

本部门2020年无政府采购支出。

十二、国有资产占用及购置情况说明

截至2020年末，资产总额为416.12万元，本部门机关及所属单位共有车辆1辆，其中副厅级以上领导用车0辆，主要领导干部用车1辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价20万元以上的通用设备0台（套）；单价50万元以上的专用设备0台（套）。2020年当年购置车辆0辆；购置单价20万元以上的通用设备0台（套）；购置单价50万元以上的专用设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况说明。     

根据预算绩效管理要求，本部门组织对 2020年项目支出开展绩效自评，其中，一般公共预算资金项目1个，涉及资金20万元。项目全年预算数20万元，执行数20万元，完成预算的100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

 本部门在2020年部门决算中反映八龙村文化广场扩建项目绩效自评结果。

八龙村文化广场扩建项目绩效自评综述：八龙村文化广场建设是商洛市财政局下达[2019]213号文件专项补助资金项目。

1.项目资金使用及管理情况

该项目计划总投资27万元。其中：2019年度申请市财政补助资金20万元。2020年项目完工经验收结算，总投资28.5万元，本年度执行财政补助资金20万元。

2.项目组织实施情况

经会议研究，该项目采用发包方式进行实施，村“两委”成立专项工作小组，对项目实施提供环境保障及监督检查验收，及时掌握项目建设进度和成效，督促解决实施中的困难和问题。根据合同实施方案，2019年11月28日至2020年3月10日实施项目建设，现已完成广场、围墙、舞台等各项设施建设，经县镇村验收合格，投入使用。

3.项目绩效情况

通过该项目实施为群众文化娱乐活动提供活动场所，提高群众参与文化活动的积极性，提高群众的文化素养，效果显著。文化广场的建成使用极大地丰富了群众的文化生活，成为群众农闲时的活动场、休闲园，为群众参与评议村务、了解党的各项惠民政策、学习宣传知识搭建了平台，已成为本村的政治经济文化中心。

4.主要经验做法

本项目建设资金申请财政专项资金等渠道进行筹措。本项目申请的财政资金的使用和管理将严格按照相关规定执行，在项目实施过程中，将资金安全使用摆在首要位置，严格实行财政报账制、竣工验收制等，并及时上报项目工作总结及数据统计资料，提升项目管理水平。并自觉接受上级有关部门的监督检查。

 

 

预算（项目）绩效目标自评表
（2020年度）
专项（项目）名称			八龙村文化广场扩建
市级主管部门			市财政局综合科		实施单位	商南县试马镇八龙村
项目资金（万元）				全年预算数（A）	全年执行数（B）			执行率（B/A）
			年度资金总额：	20	20			100%
			其中：市级财政资金	20	20
			其他资金
年度总体目标	年初设定目标				全年实际完成情况
	村部文化广场硬化，建围墙、绿化带、舞台、公厕、水渠等配套设施				已全部完工，验收合格，交付使用。
绩 效 指 标	一级指标	二级指标	三级指标		年度指标值	全年完成值	未完成原因改进措施
	产出指标	数量指标	广场硬化	980㎡	980㎡	1065.7㎡
			建围墙	45m	45m	45.4m
			排水渠	70m	70m	71.3m
			公厕	20㎡	20㎡	23㎡
			绿化带	90m	90m	87.23m
			舞台	25㎡	25㎡	29.5㎡
		质量指标	工程验收合格率	100%	100%	100%
		时效指标	工程完工及时率	100%	100%	100%
		成本指标	项目预算	20万元	20万元	20万元
	效益指标	经济效益 指标
		社会效益 指标	提高群众参与文化活动的积极性	较好	较好	完成
		生态效益 指标
		可持续影响指标	提高群众文化素养	较好	较好	完成
	满意度指标	服务对象满意度指标	群众满意度	≧90%	≧90%	95%
说明
注：1、其他资金包括和财政资金共同投入到同一项目的自有资金、社会资金，以及以前年度的结余资金等。 2、定量指标，资金使用单位填写本地区实际完成数。主管部门汇总时，对绝对值直接累加计算，相对值按照资金额度加权平均计算。 3、定性指标根据指标完成情况分为：全部或基本达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档，分别按照100%－80%（含）、80%-60%（含）、60%－0%合理填写完成比例。

（三）部门整体支出绩效自评结果。

根据部门整体支出绩效自评指标体系，本部门自评得分97.2分。部门整体支出全年预算数562.02万元，执行数605.78万元，完成预算的100%。

1.本年度部门总体运行情况及取得的成绩：

在县委、县政府的坚强领导下，本单位2020年所有支出严格按照国家财经法规、预算资金管理办法、财务管理制度及专项资金管理办法的规定，遵循先预算、再审批、后支出的原则，保证资金的合理使用。对资金实行全程监管，做到专款专用，确保项目的顺利开展，取得了如下绩效：

（1）保障机关有效运转。干部待遇严格按政策发放，严格按照厉行节约的要求，量入为出，规范机关事务管理工作，提高服务质量，降低运行成本，合理配置，提高保障能力。严控“三公”经费，坚决贯彻中央八项规定，切实降低“三公”经费开支。完成工资福利支出271.74万元，每月15日前工资发放到位，工资福利等人员支出发放及时。

（2）保障民生项目落实到位。文化旅游体育与传媒支出，丰富了群众文化生活；社会保障和就业支出，全力推动各项事业，促进经济社会协调发展；节能环保支出，保持辖区内环境卫生，营造良好生活环境；城乡社区支出，维护社会稳定，促进经济可持续发展；农村水利事务支出，围绕项目建设，突出发展农业经济，全力推进乡村振兴工作。

（3）群众满意度达到98%。

2.发现的问题及原因：

（1）工作机制有待进一步完善，由于在平时工作中未加强绩效监控工作的重视，绩效监控工作容易滞后，未形成对绩效目标进行监控的习惯。

（2）单位各部门衔接不及时，无法及时监控预算绩效目标实施情况。

（3）政府和财务部门在部门整体支出的资金安排和使用上仍有不可预见性，在实际工作中有资金延迟到位的情况。

3.下一步改进措施：

（1）建议政府在平时工作中进一步加强对绩效目标监控的重视，定期对预算执行情况进行监督，使绩效目标监控与政府工作、财务工作挂钩，做到及时监控，及时控制，避免疏忽。

（2）加强各部门衔接，使预算绩效目标实施进度得到及时反馈，便于及时汇总监控。

（3）设置合理有效的绩效目标监控机制，科学设置预算绩效指标，合理安排经费和各项资金，使其物尽其用，更加贴合乡镇财务工作的实际情况，能够合理运用现有资源，及时协调上级争取资金保证各项预算绩效指标的顺利实施。使绩效评价更客观全面，更能为发展政府经济，保障民生起到积极有效的作用。

 

部门整体支出绩效自评表 （2020年度）
填报单位：商南县试马镇人民政府（本级）                               自评得分：97.2
（一）简要概述部门职能与职责。					(1)执行国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况；(2)制定并落实镇域的经济计划和措施，全面提高人民群众的生活水平和生活质量；(3)承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任；(4)开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利，打击违法犯罪，维护社会稳定；(5)制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业；加强计划生育工作；推进社会保障、社会福利事业和养老保险等工作；(6)加强镇级财政的监督和管理；(7)指导村（居）民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村（居）民委员会民主自治；(8)制定和组织实施镇村建设规划，保护和改善生活环境和生态环境；(9)协助和支持设置在本行政区域内不隶属于镇的国家机关和企事业单位工作，监督其遵守和执行国家的法律、法规和政策；(10)承办本级党委、人大和上级交办的其它事项。
（二）简要概述部门支出情况，按活动内容分类。					2020年支出合计605.66万元，其中：基本支出337.39万元，占55.71%；项目支出268.27万元，占44.29%。基本支出包括：人员经费271.74万元、公用经费65.65万元。项目支出为：1.人武部正规化建设30万元，2.标准化财政所建设82.03万元，3.疫情防控工作经费10万元，4.农村人居环境整治经费100.88万元，5.农村环卫设施运行维护费25.37万元，6.八龙村文化广场扩建项目20万元。
（三）简要概述当年政府下达的重点工作。					主要预期目标是：全镇农业总产值达到2.35亿元，较上年增长3%，固定资产投资增长5%，农村常住居民人均可支配收入达8817元，较上年增长10%，其他各项指标均控制在县确定的范围以内。1.常态化疫情防控，保障群众健康。2.巩固脱贫成效，决胜脱贫攻坚。3.突出招商引资，增强经济活力。4.夯实发展基础，优化生态环境。5.突出民生保障，打造幸福家园。6.强化社会管理，保障和谐稳定。
一级指标	二级指标	三级指标	分值	指标说明	评分标准	指标值计算公式和数据获取方式	年初 目标值	实际 完成值	得分	未完成原因分析与改进措施	绩效指标分析与建议
投入	预算执行（25分）	预算完成率（10分）	10	预算完成率＝（预算完成数/预算数）×100%，用以反映和考核部门（单位）预算完成程度。 预算完成数：部门（单位）本年度实际完成的预算数。 预算数：财政部门批复的本年度部门（单位）预算数。	预算完成率＝100%的，得10分。 预算完成率≥95%的，得9分。 预算完成率在90%（含）和95%之间，得8分。 预算完成率在85%（含）和90%之间，得7分。 预算完成率在80%（含）和85%之间，得6分。 预算完成率在70%（含）和80%之间，得4分。 预算完成率〈70%的，得0分。	605.66/562.02*100%=107%	预算完成率＝100%	107%	10
		预算调整率（5分）	5	预算调整数＝（预算调整数/预算数）×100%，用以反映和考核部门（单位）预算的调整程度。 预算调整数：部门（单位）在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）。 预算包括一般公共预算与政府性基金预算。	预算调整率绝对值≤5%，得5分。 预算调整绝对值〉5%的，每增加0.1个百分点扣0.1分，扣完为止。	43.64/562.02*100%=7.8%	≤5%	7.8%	2.2	人员工资结构调整
投入	预算执行（25分）	支出进度率（5分）	5	支出进度率＝（实际支出/支出预算）×100%，用以反映和考核部门（单位）预算执行的及时性和均衡性程度。 半年支出进度＝部门上半年实际支出/（上年结余结转+本年部门预算安排+上半年执行中追加追减）*100%。 前三季度支出进度＝部门前三季度实际支出/（上年结余结转+本年部门预算安排+前三季度执行中追加追减）*100%。	半年进度，进度率≥45%，得2分；进度率在40%（含）和45%之间，得1分；进度率〈40%，得0分。 前三季度进度：进度率≥75%，得3分；进度率在60%（含）和75%之间，得2分；进度率〈60%，得0分。	半年进度：289/562.02*100%=51% 前三季度进度：493.26/562.02*100%=87%	半年进度率≥45%，前三季度进度率≥75%	半年进度率51%，前三季度进度率87%	5
		预算编制准确率（5分）	5	部门预算中除财政拨款外的其他收入预算与决算差异率。 预算编制准确率＝其他收入决算数/其他收入预算数×100%-100%。	预算编制准确率≤20%，得5分。 预算编制准确率在20%和40%（含）之间，得3分。 预算编制准确率＞40%，得0分。	本部门无其他收入预决算。			5
过程	预算管理（15分）	“三公经费”控制率（5分）	5	“三公经费”控制率＝比上年2.722万元相比无增减变化。 “三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数×100%，用以反映和考核部门（单位）对“三公经费”的实际控制程度。	三公经费控制率≤100%，得5分，每增加0.1个百分点扣0.5分，扣完为止。	2.72/5.4*100%=50%	三公经费控制率≤100%	50%	5
		资产管理规范性（5分）	5	部门（单位）资产管理是否规范，用以反映和考核部门（单位）资产管理情况。 1、新增资产配置按预算执行。 2、资产有偿使用、处置按规定程序审批。 3、资产收益及时、足额上缴财务。	全部符合5分，有1项不符扣2分，扣完为止。	按资产管理规范执行。	资产管理符合规范	资产管理符合规范	5
	预算管理（15分）	资金使用合规性（5分）	5	部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门（单位）预算资金的规范运行情况。 1、符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定； 2、资金的拨付有完整的审批程序和手续； 3、重大项目开支经过评估论证； 4、符合部门预算批复的用途； 5、不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。	全部符合5分，有1项不符扣2分。	按资金管理制度执行。	预算资金规范运行	预算资金规范运行	5
效果	履职尽责（60分）	项目产出（40分）	40		1、若为定性指标，根据“三档”原则分别按照指标分值的100%-80%（含）、80%-50%（含）、50%-10%来计分； 2、若为定量指标，完成值达到指标值，记满分；未达到指标值，按完成比率计分，正向指标（即指标值为≥*）得分＝实际完成值/年初目标值*该指标分值，反向指标（即指标值为≤*）得分＝年初目标值/实际完成值*该指标分值。	根据部门整体绩效评价考核。			40
		项目效益（20分）	20			根据部门整体绩效评价考核。			20
备注： 1、“项目产出”和“项目效果”直接细化成部门年初绩效目标中的指标，并根据重要程度赋权。 2、“绩效指标分析”是指参考历史数据、行业标准及绩效目标实际完成情况等相关资料，从“是否与项目密切相关，指标值是否可获取，指标值设置是否合理”等角度，从产出和效果类指标中找出需要改进的指标，并逐项提出次年的编制意见和建议。

 

 

第四部分 专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

2.项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。

3.“三公”经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

4.机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款支出的日常公用经费。