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商南县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算(草案)的报告
索 引  号: snxzf-04_A/2021-0527020 主题分类: 财政、金融、审计/财政 发布机构: 财政局
标      题: 商南县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算(草案)的报告
成文日期: 2021年03月26日 公开目录: 财政预决算“三公”经费 发布日期: 2021年03月20日
发文字号: 公文时效: 失效
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商南县十八届人大

五次会议文件(10)

 

商南县2020年财政预算执行情况和

2021年财政预算(草案)的报告

——2021年3月11日在商南县第十八届人民代表大会第五次会议上

商南县财政局

 

各位代表:

受县人民政府委托,现将商南县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算(草案)报告如下,请予审议,并请县政协委员和其它列席人员提出意见。

一、2020年预算执行情况和财政主要工作

2020年,全县财政工作紧紧围绕县委的决策部署,深入学习贯彻习近平总书记来陕考察重要讲话重要指示精神,坚持稳中求进工作总基调,以新发展理念引领高质量发展,扎实做好“六稳”工作,全面落实“六保”任务,确保经济运行在合理区间,财政运行呈现稳中向好的发展态势,预算执行情况总体较好。

(一)公共财政预算收支执行情况

收入方面。全县财政总收入完成30591万元,其中地方财政收入完成16920万元,同比分别下降20%和3.45%。在地方财政收入中,税收收入10302万元、非税收入6618万元。

支出方面。2020年全县公共财政预算支出完成284617万元,受新型农村合作医疗上划市级和移民搬迁债券减少影响,支出同比下降5.94%,各支出大类完成情况详见附表。

收支平衡情况。2020年,全县地方收入16920万元,加上上级补助273611万元,地方政府债券收入20814万元,调入预算稳定调节基金97万元,上年结余2945万元,总收入314387万元。公共财政预算支出284617万元,上解支出5466万元,债务还本支出21523万元,结转下年支出2781万元,支出总计314387万元,年终收支平衡。

(二)政府性基金预算执行情况

2020年全县政府性基金收入完成13410万元,政府性基金支出完成27677万元,年终结余4310万元。

社会保险基金预算执行情况

2020年全县社会保险基金收入完成24590万元,社会保险基金支出完成21333万元,年终结余20728万元。

)政府性债务情况

2020年末,我县政府性债务余额30.08亿元,其中:一般债务23.06亿元、专项债务7.02亿元。上级核定我县债务限额为60.81亿元,其中一般债务限额53.79亿元、专项债务限额7.02亿元,尚有一定举债空间,全县债务总体可控,但风险需高度关注。

以上执行数在决算编制中可能还会有所变动,决算编成后再按规定报县人大常委会审议批准。

(五)2020年财政主要工作

2020年是“十三五”规划收官之年,也是财政工作负重前行的奋斗之年,财政支出保持较高强度,民生投入逐年增加,重点项目支持有力,财政改革纵深推进,风险防控取得重大进展,财政工作理念、思路和方法全面完善,有力促进了县域经济社会发展较好恢复。

1.统筹财力精准施策,增强财政保障能力。坚持以提高收入质量为核心,强化财税联动,坚决杜绝跑冒滴漏,力争实现应收尽收,努力增加地方可用财力。认真研究财政政策,主动汇报跟进,开展专题培训,建立领导包抓责任制,加大资金争取力度,争取上级对我县最大限度支持,2020年,财力补助达到13.7亿元,新增政府债券2.34亿元,财力规模再创历史新高,增长幅度位居全市前列。全年争取财政专项资金14.6亿元,超额完成市上14.46亿元考核任务,有效缓解了财政资金紧张局面。

2.充分发挥财政职能,服务经济成效显著。全面落实减税降费政策,减免税费8127万元,切实减轻企业负担。实施一批援企稳岗兜底政策,拨付资金8407万元,支持邦晟、秦乔等企业基础设施建设、技术改造、贴息及外贸发展,清欠民营企业中小企业账款1.7亿元,减免23户中小微企业房租40.64万元,帮助企业纾困和发展,推动企业有序复工复产。强化融资担保支持,在全市率先成立融资担保公司,积极开展融资担保业务,在保企业规模47户(次),在保余额达2.47亿元,有效缓解中小微企业融资难题。建立“一心三带五协同”专项预算500万元,拨付资金1.62亿元,支持了北环大道、妇保院迁建等一大批重点项目启动实施,有力支撑了县域经济恢复和发展。

3.更加注重节用裕民,民生福祉持续改善。坚持树牢过“紧日子”思想,持续强化预算约束,不断优化支出结构,“三保”目标顺利实现,重点项目建设得到有效保障,全年民生支出24.46亿元、占比85.93%。一是优先保工资保运转。在收支矛盾突出的情况下,及时发放在职干部等各类人员工资9.43亿元,保障单位基本运转。二是民生支出应保尽保。教育、社会保障、卫生健康、农林水、住房保障五类支出累计完成20.19亿元,民生保障水平有效提高。三是坚持把人民生命安全和身体健康放在第一位,积极筹措资金3366万元,足额保障患者救治和疫情防控物资需要,全力支持打赢疫情防控阻击战。发放临时价格补贴、困难群众补助救助资金8952万元,帮助困难群众战胜疫情、共度时艰,助民纾困成效明显。

4.聚焦短板弱项发力,支持打赢三大攻坚战。一是落实生态补偿政策,筹措资金2.54亿元,支持农村环境整治、城镇污水处理、污染治理、生态修复工程等建设。二是扶贫资金保障有力。足额预算县本级财政专项扶贫资金3600万元,安排中省市县专项扶贫资金21264万元,统筹整合各类涉农资金35601万元,全部用于脱贫攻坚,聚集资金向深度贫困村、贫困人口倾斜。三是风险防控扎实有效。严格控制新增债务,稳妥有序化解存量隐性债务,全年化解政府债务3.28亿元,全面完成年度化解任务,争取再融资债券19.66亿元,债务风险化解工作取得重大进展。

5.协同推进管理改革,提高财政治理效能。全面落实深化改革各项任务,一些重点领域改革取得突破性进展。一是推进预决算公开。预决算全面公开,公开率达100%,全面接受社会监督。二是“财政云”建设稳步推进。“财政云”正式上线运行,县直264个预算单位收支业务全部通过“财政云”办理,全年完成资金支付30.08亿元,规范合法、全程可追溯的财政运行机制初步建立。三是公务卡改革有序推开。强化公务卡宣传培训力度,扩大公务卡使用范围,提高公务卡使用率,切实加强和规范公务支出管理,坚决从源头上预防腐败。四是镇办财政改革稳步向好。按照“五统一”“五推进”要求,全县十个基层财政所全部挂牌成立。建立财政局业务股室包抓联系财政所工作机制,不断规范基层财务账务管理,有效提升基层财政“最后一公里”服务效能。五是支出管理全面加强。牢固树立长期 “过紧日子”思想,压缩一般性支出514万元,“三公经费”支出同比下降0.46%,审减采购资金190万元,节支率达2.47%,不断提升财政资金使用效益。

各位代表,2020年财政工作经受住了严峻考验,取得了较好成绩,但还存在一些困难和不足。一是受外部环境及疫情影响,收入增速放缓,县域优质税源潜能释放不足,收入形势依然严峻。二是急剧增长的支出需求和财力增长有限形成的矛盾难以平衡,欠拨专款和上年结转难以消化。三是防范风险任务繁重政府债券还本付息负担日益沉重,各类风险不断向财政转移聚集,守牢不发生系统性风险底线面临重大考验。四是部分单位绩效意识不强,财务管理较为粗放,预算执行与资金安排不匹配,预算绩效刚性约束作用尚未完全发挥。这些困难问题,我们将高度重视,坚持问题导向,强化工作措施,今后努力加以解决。

二、2021年财政预算(草案)

2021年是我国现代化建设进程中具有特殊重要性的一年,“十四五”规划开局,全面开启建设社会主义现代化国家新征程,做好财政工作意义重大,要加快建立现代财税体制,强化预算约束和绩效管理,抓实风险防控工作,更好发挥财政支撑引领作用,以优异成绩庆祝建党100周年。

(一)2021年财政收支形势分析

2021年经济形势稳中向好但不确定性增加,我县丰富的自然资源、强劲的发展韧性、和谐的社会大局和长期积累的发展基础,为财政发展提供了较好支撑。在收入上,疫情影响依然存在,经济发展逐步回稳,但完全恢复仍需时间。在市场环境、减税降费等因素综合影响下,预计2021年收入增速中低位运行。在支出上,疫情防控仍需投入,落实“六稳”“六保”任务、补齐民生短板、弥补发展弱项等,财政支出需要保持适当强度。综合判断,2021年财政运行形势不容乐观,减收增支形势仍将延续,财政收支矛盾尤为突出。财政工作仍需保持战略定力,树立底线思维,科学主动应对挑战,保持财政更可持续发展。

(二)2021年预算编制的指导思想和原则

指导思想:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,坚持稳中求进工作总基调,立足发展新阶段,以推动高质量发展为主题,以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的,认真贯彻落实县委、县政府重大战略决策部署,巩固疫情防控和经济社会发展成果,强化预算约束和绩效管理,加强地方政府债务管理,扎实做好“六稳”工作,全面落实“六保”任务,实现县域经济行稳致远、社会大局安定和谐,全面开启社会主义现代化建设新征程。

编制原则:2021年预算按照“勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的原则编制。

(三)2021的主要支出政策

坚决落实过紧日子要求,开源节流、精打细算,厉行节约办事。进一步明确财政支出优先方向,加大结构调整力度。大力压减一般性支出,不必要的项目支出坚决取消,新增项目支出从严控制,原则上不开新的支出口子。支出重点向以下方面倾斜:一是精准有效实施积极财政政策,扩大直达资金管理范围,保持财政政策的连续性,用好新增政府债券资金。二是坚持把科技作为财政支出重点领域,落实就业优先政策,促进教育高质量发展,稳步提高社会保障水平,推进健康商南建设。三是完善财政支农政策,支持推进乡村振兴;加大污染防治资金投入,支持推动绿色发展;做好重点领域风险防范化解,确保财政经济稳健运行。

(四)2021年公共财政预算收入和支出安排

1.财政收入预算。综合考虑宏观经济形势和收入增减收因素,以及提高质量优化结构的要求,2021年全县财政总收入拟安排31600万元,其中地方财政收入拟安排17800万元,同比分别增长3%和5%。

2.财政支出预算。按照“保基本民生、保工资、保运转”的支出顺序和收支平衡的预算编制原则,2021年全县公共财政支出拟安排229115万元,主要支出项目安排及增减情况详见附表。

3.公共财政预算平衡与转移支付情况。按照以上安排,2021年地方公共财政预算收入17800万元,加上返还性收入1922万元,一般转移支付收入106382万元,专项转移支付收入108000万元,收入总计为234104万元。一般公共预算支出229115万元,上解支出4989万元,支出总计为234104万元,全年收支平衡。

(五)2021年政府性基金预算收入和支出安排

2021年全县政府性基金收入拟安排6200万元,政府性基金支出拟安排7400万元。

(六)2021年国有资本经营预算收入和支出安排

2021年国有资本经营预算收入拟安排7万元,调出资金拟安排7万元。

(七)2021年社会保险基金预算收入和支出安排

2021年全县社会保险基金收入拟安排24560万元,社会保险基金支出拟安排21762万元。

(八)2021年财政工作主要任务

2021年,财政工作将围绕上述预算安排,以推动财政高质量发展为目标,实施积极财政政策,培育涵养财源,深化财政改革,防范化解债务风险,确保全年任务顺利完成。

1.精准实施财政政策,提高经济质量效益。一是把财源培植作为组织财政收入的首要之举,落实民营经济发展的扶持政策,促进实体经济成长壮大,紧紧围绕县委、县政府重大战略部署,突出产业转型提升、园区优化升级、创新驱动发展,加快建设现代产业体系,支持全域旅游发展,培育现代服务业态,发挥政府融资机构担保作用,激发企业活力,推动经济发展和财政收入规模质量同步提升。二是加大争资力度。加强各相关部门协调,做好各类项目的对接和申报工作,努力争取上级资金,支持地方经济发展。三是做实基金收入。整合土地资源,加大土地出让力度,确保实现既定土地出让收入。

2.继续坚持尽力而为,加强基本民生保障。落实就业优先政策,突出支持重点人群就业。优化教育、文化、医疗卫生等重点领域支出结构,促进科教文卫高质量发展,不断推进健康商南建设。更加注重补短板、促公平、提质量,让商南发展更有温度,让幸福生活更有质感。完善社会保障体系,稳步提高养老保障水平,严格落实低保、优抚等民生政策,兜住特困、残疾人员基本生活底线,稳步提高社会保障水平。

3.支持污染防治和风险防控,全面促进乡村振兴。支持污染防治,推进重点生态保护修复,积极支持应对气候变化,推进生态环境明显改善。继续加大财政扶贫投入力度,加大涉农资金整合,提高农业质量效益,巩固拓展脱贫攻坚成果,助推乡村振兴。抓实政府隐性债务风险化解工作,坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位,坚决防范“三保”风险。

4.持续完善制度机制,提升财政资金绩效。按照有利于激发微观主体活力和调动各方积极性的要求,加快推进财政改革。一是推进预算管理改革,健全预算管理制度,探索县镇财政事权和支出责任划分,建立镇办税收超收分成制度。二是全面实施预算绩效管理,加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系,花钱必问效,无效必问责。三是提升“财政云”应用水平,优化“财政云”预算管理一体化系统,加大数据开发利用,建立健全财政资金分配使用全程留痕、责任可追溯机制,努力实现财政服务、监督管理、决策能力数字化和智能化。四是完善国有资产管理和会计管理,狠抓制度建设和执行,完善资金分配、使用和管理制度,强化财经纪律和政治责任担当,切实管好用好财政资金和国有资产。

各位代表,做好2021年财政工作任务艰巨,意义非凡。我们将在县委的坚强领导下,在县人大、县政协和社会各界的监督支持下,不忘初心,牢记使命,全面贯彻落实本次大会决议,强化责任担当,积极主动作为,扎实做好各项工作,奋力谱写建设富裕美丽幸福新商南新篇章!

 

附件:1.商南县2021年财政预算草案附表

2.预算报告名词解释


附件2

预算报告名词解释

 

公共财政预算收入:政府为履行职能,按国家法律法规规定收取的纳入公共预算的各项收入,可分为税收收入和非税收入两类。

共财政预算支出:指地方政府为履行职能需要,通过预算内资金安排的用于维持政权运转及支持各项社会事业发展等方面的支出。

一般性转移支付:指上级政府对有财力缺口的地方政府,按照规范的办法给予的资金补助。包括均衡性转移支付、农村税费改革转移支付、调整工资转移支付等。

专项转移支付:指下级政府因承担上级政府委托事务或政府间共同事务等,享受的上级政府补助资金,又称专项拨款,是为了实现上级的特定政策目标,必须专款专用。

预算稳定调节基金:指各级财政通过超收安排的具有储备性质的基金,用于弥补短收年份预算执行的收支缺口,以及根据预算平衡情况,在安排年初预算时调入并安排使用,安排或补充基金时在支出方反映,调入使用基金时在收入方反映。

预算周转金:指各级预算设置的用于年度预算执行中周转使用的资金,预算周转金由各级政府设置,由本级政府财政部门管理。在预算执行过程中,当由于季节性等多种原因出现收不抵支时,可用周转金垫支。预算周转金只能用于本级政府调剂预算年度内季节性收支差额,不能挪作他用,也不能跨年使用。

政府性基金预算:指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金,专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要,按基金项目编制,做到以收定支。

地方政府债务:指地方政府负有偿还责任、需用财政资金偿还的债务,分为一般债务和专项债务两类。

一般债务:指政府为没有收益的公益性事业发展举借的,以一般公共预算收入作为偿债资金来源的债务。

专项债务:指政府为有一定收益的公益性事业发展举借的,以对应的政府性基金或专项收入作为偿债资金来源的债务。

会保险基金预算:指社会保险经办机构根据社会保险制度的实施计划和任务编制的、经规定程序审批的年度基金财务收支计划。

一般性支出:指政府及其所属行政事业单位的经费支出,一般性支出范围包括差旅费、会议费、接待费用、日常办公费、公务用车购置及运行费、楼堂馆所及装修支出等。

“三公经费”:“三公经费”包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。因公出国(境)费是指单位工作人员公务出国(境)的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。公务用车购置及运行费是指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出,公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费是指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

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  [商南县2021年预算公开表  484K]
       

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