关于商南县2022年财政预算调整方案

(草案)的报告

——2022年12月30日在商南县第十九届人大常委会第六次会议上

商南县财政局

县人大常委会：

受县政府委托，现将2022年财政预算调整方案(草案)报告如下。

一、预算调整事由

在预算执行中，因下列原因，需对十九届人大第一次会议通过的2022年财政预算进行调整。一是受疫情和减税降费影响地方财政收入减少，同时政府性基金收入中的土地出让收入增长较多。二是镇办部门积极争取资金，转移支付补助增长，财力增加需相应安排支出。三是发行的地方政府债券需安排支出。四是财政较为困难，需动用预备费和预算稳定调节基金。

二、预算调整方案

（一）一般公共财政预算调整方案 

1.可用财力增加90364万元，其中：地方财政收入减少700万元、新增转移支付补助57423万元（含预计后期补助增加3600万元，实际执行中以上级下达数为准）、新增地方政府债券6676万元、上年结余1590万元、动用预算稳定调节基金1316万元、调入资金12000万元、借新还旧债券12059万元。

2.一般公共财政预算总支出增加89396万元，其中：一般公共财政预算支出增加77591万元，主要项目是：（1）“三保”支出拟安排支出32444万元，其中：正常增人增资提高教师待遇等保工资支出增加13875万元；机关养老保险兜底及退休人员做实职业年金7827万元；教育、残疾人和高龄老人补助、居民医保、困难群众救助、农业保险等保基本民生方面支出8680万元；疫情防控支出2062万元。（2）两拆一提升、职工体检、政府债券付息、补充城投公司资本金等刚性支出拟安排9401万元。（3）新增政府债6676万元。按照申报的项目对应安排到过风楼镇、金丝峡镇农村道路建设1350万元，水库除险加固173万元，迎宾大道等市政项目建设5153万元。（4）革命老区1542万元，安排到清油河镇和富水镇农村道路建设。（5）专项支出拟增加27528万元，按上级下达的专项资金用途相应安排支出；债务还本支出增加11805万元。

预备费动用方案。我县今年财政较为困难，疫情防控资金缺口较大，提出预备费动用方案，对年初提取的500万元预备费，全部用于疫情防控。

经上述调整后，全县一般公共预算总财力为335473万元，总支出334505万元，年终结余968万元，我们已按用途调整到各支出大类，具体支出科目详见附表。

（二）政府性基金预算调整方案

1.2022年政府性基金财力增加54236万元，其中基金收入增加20712万元、上级补助收入减少288万元（12,28日已到位712万元，实际执行中以上级下达数为准），专项债券转贷收入16500万元、借新还旧专项债券15506万元、上年结余1806万元。

2.政府性基金支出拟增加46670万元，增加支出主要用于专项债券项目支出（县幼儿园扩建2000万、县妇幼中心迁建7000万、县工业园区厂房7500万元）、土地征收成本和政府专项债券还本付息等。

经过上述调整后，全县政府性基金总财力62436万元，支出55870万元，年终结余7566万元。我们已按用途调整到各支出大类，具体支出科目详见附表。

（三）社会保险基金预算调整方案

1.2022年社会保险基金收入增加3727万元，其中城乡居民养老保险基金收入增加22万元，机关事业单位基本养老保险基金收入增加3705万元。

2.2021年社会保险基金支出增加2627万元，其中城乡居民基金养老保险支出增加636万元，机关事业单位基本养老保险基金支出增加1991万元。

经过上述调整后，全县社会保险基金基金总财力68147万元（含上年滚存结余39302万元），总支出24695万元，滚存结余43452万元。我们已按用途调整到各支出大类，具体支出科目详见附表。

三、落实调整预算方案的工作措施

为确保调整预算方案执行到位，我们将着力做好以下几个方面的工作：

一是加快支出进度。优化财政资金拨付流程，提高办事效率，确保实现“三保”目标，有效维护社会大局稳定。

二是严格预算约束。贯彻落实中央八项规定，严格控制新增支出，加强“三公”经费管理，坚决压缩一般性支出，优化支出结构，提高资金效益。

三是积极盘活财政存量资金。加大统筹财政存量资金力度，合理调度财政库款，确保重点支出需要。

以上报告，请审议。

附件：2022年商南县财政预算调整方案（草案）表